金融(róng)界4月21日(rì)消息 证监会有(yǒu)关部(bù)门负责(zé)人就泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答记者问(wèn)。空调匹数越大越费电吗，30平米客厅2匹空调够用吗ont>证监会有(yǒu)关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严(yán)打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处(chù)证券违(wéi)法犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责任人员等(děng)相关责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力(lì)震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如(rú)在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科(kē)技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责(zé)任人员进(jìn)行行政处(chù)罚，并(bìng)对部(bù)分(fēn)责(zé)任(rèn)人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大违法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投(tóu)资者及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上市(shì)公司及其相关中介机构(gòu)等责任(rèn)主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提(tí)高资(zī)本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，督(dū)促市场参(cān)与各方归位尽责(zé)，形成(chéng)资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的(de)证券服务机构等违规(guī)主体实(shí)施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度(dù)、案件情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责(zé)任人(rén)员。证券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券服务(wù)质(zhì)量的重要因素(sù)。如果在欺(qī)诈发行、财务(wù)造(zào)假等案件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)严重损害投(tóu)资者合(hé)法权益，目(mù)前(qián)在投资者保护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定(dìng)了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系(xì)列投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些(xiē)制度(dù)各(gè)有优势，对于(yú)个(gè)案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付(fù)责任主体的(de)意愿和能力(lì)等因素，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已(yǐ)经(jīng)收到泽(zé)达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用(yòng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制(zhì)度具有“默(mò)示(shì)加入、明示退出”的(de)特(tè)征，能(néng)够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中(zhōng)介(jiè)机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资(zī)10亿元(yuán)设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初(chū)步估(gū)算结果(guǒ)，基(jī)金规模(mó)将根(gēn)据(jù)最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的(de)投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司披露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监会(huì)提交证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构对(duì)涉嫌证券期(qī)货违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查期间，被调(diào)查的(de)当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿(cháng)有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害(hài)或者不(bù)良影响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案(àn)件调(diào)查的(de)行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规(guī)定(dìng)了当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)的基本流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行为可能(néng)获得的收益或(huò)者避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可(kě)能(néng)被处以罚款和没(méi)收(shōu)违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)所(suǒ)遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因(yīn)素。承诺(nuò)金数(shù)额(é)通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可以一并解(jiě)决案(àn)件相关的行(xíng)政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司向我(wǒ)会(huì)提(tí)交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng空调匹数越大越费电吗，30平米客厅2匹空调够用吗)中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我(wǒ)会(huì)对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒(héng)益律师(shī)事务所等中介机构启动了相关(guān)调查工作(zuò)，后(hòu)续将根据其在(zài)相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况(kuàng空调匹数越大越费电吗，30平米客厅2匹空调够用吗)，结(jié)合其主动先行赔付以及(jí)申请证券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进行下一步(bù)处理。需要指出的(de)是(shì)，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构是保(bǎo)障资(zī)本市场高(gāo)质量发展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及(jí)其从业人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造(zào)和(hé)维护风清(qīng)气正的企(qǐ)业(yè)文化和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。